Ngoài việc tiết kiệm tiền, bạn cũng có thể sử dụng dịch vụ của ngân hàng để ‘lưu giữ’ tiền gửi thanh toán. Tiền gửi thanh toán là gì? Loại tài khoản này được sử dụng cho mục đích gì và nó khác gì so với tiền gửi tiết kiệm? Trong bài viết dưới đây, hãy cùng kinhteluatvcu.edu.vn giải đáp toàn bộ những thắc mắc này.
Nội Dung Bài Viết
- 1 Tiền gửi thanh toán là gì?
- 2 Tài khoản thanh toán là gì?
- 3 Những lợi ích của tiền gửi thanh toán
- 4 Quy trình đăng ký tiền gửi thanh toán
- 4.1 Tiếp nhận đề nghị thu – chi
- 4.2 Kế toán ngân hàng đối chiếu chứng từ và đề nghị thu – chi
- 4.3 Kế toán trưởng xác nhận
- 4.4 Chuyển chứng từ cho bộ phận kế toán thanh toán
- 4.5 Trình bộ chứng từ cho Giám đốc/Phó giám đốc
- 4.6 Kế toán tiếp nhận lại bộ chứng từ
- 4.7 Lập chứng từ thu – chi
- 4.8 Kế toán trưởng ký xác nhận vào ủy nhiệm thu/ủy nhiệm chi
- 4.9 Tiến hành thực hiện thu – chi tiền
- 5 Quy chế tiền gửi thanh toán cho cá nhân và doanh nghiệp
- 6 So sánh tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm
- 7 Cách phân biệt tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn đơn giản và chính xác nhất.
Tiền gửi thanh toán là gì?
Đây là một loại tài khoản tiền gửi không kỳ hạn do ngân hàng nhà nước quản lý thông qua quy chế đặc biệt được gọi là quy chế tiền gửi thanh toán. Khi cần sử dụng tài khoản tiền gửi thanh toán ở ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng khác, số tiền trong tài khoản sẽ được lãi suất tính dựa trên lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn.
Tài khoản này có nhiều ứng dụng khác nhau, bao gồm thực hiện giao dịch, thu, chi tiêu… Tài khoản tiền gửi thanh toán này cho phép nhanh chóng đáp ứng nhu cầu của cá nhân và doanh nghiệp. Tất cả ngân hàng hiện tại đều cung cấp tài khoản tiền gửi thanh toán.
Khi bạn mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại bất kỳ ngân hàng nào, bạn sẽ nhận được một thẻ ATM. Đây là một loại thẻ ghi nợ, còn được gọi là thẻ Debit card, được sử dụng cho việc chi tiêu hàng ngày bằng số dư trong tài khoản tiền gửi thanh toán.
Tài khoản thanh toán là gì?
Tài khoản thanh toán, ở cơ bản, là một loại tài khoản ngân hàng đa năng và linh hoạt. Nó không chỉ giới hạn trong việc lưu trữ tiền mà còn có nhiều chức năng hữu ích khác. Đây thực sự là một công cụ tài chính mạnh mẽ cho cá nhân và doanh nghiệp, cho phép họ thực hiện nhiều hoạt động như chuyển khoản ngân hàng, thanh toán hóa đơn, và nhiều công việc tài chính khác.
Tài khoản thanh toán là một bước ngoặt quan trọng trong sự phát triển của hệ thống tài chính cá nhân, nơi mà việc quản lý tiền bạc trở nên dễ dàng và tiện lợi hơn bao giờ hết. Nó là nơi bạn có thể lưu giữ số tiền để sử dụng trong cuộc sống hàng ngày, thực hiện các giao dịch mua sắm, thanh toán hóa đơn, và nhiều hoạt động tài chính khác mà không cần phải mang theo tiền mặt. Điều này tạo sự tiện lợi và an toàn hơn cho việc quản lý tài chính cá nhân, và nói tránh tối ưu hóa việc quản lý số tiền của bạn.
Những lợi ích của tiền gửi thanh toán
Tiền gửi thanh toán được nhiều người sử dụng rộng rãi vì tính tiện lợi và nhanh chóng của nó. Sử dụng tiền gửi thanh toán đem đến các lợi ích như:
Có thể sử dụng một cách linh hoạt, thuận tiện
Trước hết, loại tiền gửi này mang theo một số lợi ích quan trọng. Một trong những ưu điểm hàng đầu là khả năng thực hiện giao dịch tại bất kỳ chi nhánh hoặc hệ thống ngân hàng nào bạn tham gia. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đặc biệt khi họ có nhu cầu giao dịch tại nhiều địa điểm khác nhau. Bên cạnh sự tiện lợi này, loại tiền gửi còn có sự đa dạng về mục đích sử dụng, từ việc nhận lương, chuyển khoản, rút tiền, thanh toán hóa đơn, đến thực hiện giao dịch điện tử. Điều đáng chú ý là tất cả những công việc này đều có thể được hoàn tất chỉ với một bước xác nhận đơn giản, tạo nên sự thuận tiện và tối ưu hóa trong việc quản lý tài chính cá nhân.
Khả năng sinh lời của tiền gửi thanh toán là gì?
Trước hết, loại tiền gửi này mang theo một số lợi ích quan trọng. Một trong những ưu điểm hàng đầu là khả năng thực hiện giao dịch tại bất kỳ chi nhánh hoặc hệ thống ngân hàng nào bạn tham gia. Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, đặc biệt khi họ có nhu cầu giao dịch tại nhiều địa điểm khác nhau. Bên cạnh sự tiện lợi này, loại tiền gửi còn có sự đa dạng về mục đích sử dụng, từ việc nhận lương, chuyển khoản, rút tiền, thanh toán hóa đơn, đến thực hiện giao dịch điện tử. Điều đáng chú ý là tất cả những công việc này đều có thể được hoàn tất chỉ với một bước xác nhận đơn giản, tạo nên sự thuận tiện và tối ưu hóa trong việc quản lý tài chính cá nhân.
Là loại tiền gửi vô cùng an toàn
Hãy luôn tưởng tượng rằng việc gửi tiền vào tài khoản thanh toán là sự an toàn tuyệt đối. Tài khoản này luôn được các ngân hàng quản lý theo quy chế nghiêm ngặt, đảm bảo tính bảo mật của số dư tài khoản. Vì vậy, so với việc sử dụng tiền giấy thông thường, tiền gửi vào tài khoản thanh toán giúp bạn giảm thiểu nguy cơ mất mát tiền ở mức tối thiểu nhất.
Dịch vụ đa dạng
Khi bạn mở một tài khoản thanh toán, bạn sẽ tiếp cận một loạt các dịch vụ đi kèm tiện lợi. Các tùy chọn này bao gồm mobile banking, BSMS, Internet banking, direct banking và nhiều dịch vụ khác. Ngoài ra, tiền gửi vào loại tài khoản này cũng có tiềm năng đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo vay vốn và bảo lãnh cho bên thứ ba. Điều này trở thành một lợi ích quý báu mà nhiều doanh nghiệp và công ty đặc biệt ưa chuộng khi sử dụng loại tiền gửi này.
Quản lý giao dịch dễ dàng
Cùng với loại tiền gửi này, tất cả các khoản thu và chi trong các giao dịch sẽ được tự động lưu lại. Nhờ tính năng này, khách hàng có thể dễ dàng tra cứu thông tin tại phần “Lịch sử giao dịch” thông qua ứng dụng Internet Banking của ngân hàng mà họ đang sử dụng.
Quy trình đăng ký tiền gửi thanh toán
Với sản phẩm tiền gửi thanh toán khách hàng cần nắm rõ quy trình các bước khi gửi tiền, cụ thể theo 9 bước như sau:
Tiếp nhận đề nghị thu – chi
Trong quá trình gửi tiền, một bước đầu tiên là kế toán ngân hàng sẽ tiếp nhận số tiền gửi thanh toán. Tại giai đoạn này, giấy đề nghị thu-chi sẽ bao gồm các chứng từ cần thiết, như giấy đề nghị thanh toán, giấy đề nghị tạm ứng, thông báo nộp tiền, hóa đơn hoặc hợp đồng.
Đối với các yêu cầu liên quan đến việc thu tiền, giấy đề nghị thu tiền sẽ bao gồm các tài liệu như giấy thanh toán tiền tạm ứng, hóa đơn, hoặc hợp đồng.
Kế toán ngân hàng đối chiếu chứng từ và đề nghị thu – chi
Mục tiêu của việc kiểm tra chứng từ là đảm bảo tính hợp lệ và tuân thủ quy tắc pháp lý. Điều này đảm bảo rằng các tài liệu đã được phê duyệt bởi các phòng ban liên quan và tuân thủ các quy định của công ty.
Do đó, khi khách hàng chuẩn bị các tài liệu, họ cần quan tâm đặc biệt đến tính hợp lệ. Sau khi kiểm tra chứng từ, chúng sẽ được chuyển đến kế toán trưởng để tiếp tục xử lý.
Kế toán trưởng xác nhận
Kế toán trưởng kiểm tra lại toàn bộ thông tin. Sau khi xác nhận về tính xác thực của chứng từ, kế toán trưởng tiến hành ký đóng dấu vào đề nghị thanh toán/các chứng từ liên quan.
Chuyển chứng từ cho bộ phận kế toán thanh toán
Kế toán trưởng sau khi ký đóng dấu sẽ chuyển chứng từ sang cho bộ phận kế toán thanh toán. Bộ phận kế toán thanh toán sẽ tiếp nhận hồ sơ giấy tờ để chờ phê duyệt từ bạn Giám đốc/Phó giám đốc.
Trình bộ chứng từ cho Giám đốc/Phó giám đốc
Kế toán thanh toán sẽ trình chứng từ cho Giám đốc hoặc Phó giám đốc để tiến行 phê duyệt. Tùy thuộc vào quy định và quy chế tài chính, trong từng trường hợp, ngân hàng sẽ xem xét về mức độ ủy quyền quyết định của công ty, hoặc của Giám đốc hoặc Phó giám đốc đối với các yêu cầu thu – chi khác nhau.
Các yêu cầu không đủ điều kiện sẽ bị từ chối hoặc yêu cầu cung cấp thêm tài liệu liên quan để thực hiện quá trình phê duyệt.
Kế toán tiếp nhận lại bộ chứng từ
Sau khi Giám đốc/Phó giám đốc xem xét, ký đóng dấu xác nhận, bộ phận kế toán tiếp nhận lại chứng từ để tiến hành lập chứng từ thu – chi cho khách hàng.
Lập chứng từ thu – chi
Sau khi tiếp nhận chứng từ, kế toán sẽ thực hiện việc tạo ủy nhiệm thu hoặc ủy nhiệm chi tùy thuộc vào yêu cầu từ khách hàng.
Nếu giao dịch liên quan đến tiền mặt tại quỹ, kế toán tiền mặt sẽ tạo phiếu thu hoặc phiếu chi. Nếu giao dịch được thực hiện thông qua tài khoản ngân hàng, kế toán ngân hàng sẽ tạo ủy nhiệm thu hoặc ủy nhiệm chi.
Khi việc lập xong, tài liệu sẽ được chuyển đến kế toán trưởng để kiểm duyệt.
Kế toán trưởng ký xác nhận vào ủy nhiệm thu/ủy nhiệm chi
Chứng từ thu-chi được kiểm tra lại các thông tin từ kế toán trưởng, đã đúng, đầy đủ và hợp lệ, thì kế toán trưởng ký xác nhận và ủy quyền thu-chi cho khách hàng.
Tiến hành thực hiện thu – chi tiền
Cuối cùng, tiến hành thực hiện thu – chi tiền như yêu cầu. Kế toán ngân hàng lập ủy nhiệm thu/ủy nhiệm chi cho ngân hàng.
Đối với giao dịch tiền mặt tại quỹ: Khi nhận được phiếu thu hoặc phiếu chi (do kế toán lập) kèm theo chứng từ gốc, thủ quỹ cần phải:
- Kiểm tra số tiền trên phiếu thu (phiếu chi) với chứng từ gốc
- Kiểm tra nội dung ghi trên phiếu thu (phiếu chi) có phù hợp với chứng từ gốc
- Kiểm tra ngày, tháng lập phiếu thu (phiếu chi) và chữ ký của người có thẩm quyền.
- Kiểm tra số tiền thu vào hoặc chi ra cho chính xác để nhập hoặc xuất quỹ tiền mặt.
- Cho người nộp tiền hoặc nhận tiền ký vào phiếu thu hoặc phiếu chi.
- Thủ quỹ ký vào phiếu thu hoặc phiếu chi và giao cho khách hàng 01 liên.
- Sau đó thủ quỹ căn cứ vào phiếu thu hoặc phiếu chi ghi vào sổ quỹ.
- Cuối cùng, thủ quỹ chuyển giao 02 liên còn lại của phiếu thu hoặc phiếu chi cho kế toán.
Đối với thu chi tiền qua ngân hàng: Kế toán ngân hàng lập và nộp uỷ nhiệm thu/ủy nhiệm chi, séc… cho ngân hàng.
Quy chế tiền gửi thanh toán cho cá nhân và doanh nghiệp
Theo đó quy chế tiền gửi thanh toán cho cá nhân và doanh nghiệp có thể tóm tắt như sau:
- Cho phép các công dân, tổ chức hợp pháp được phép mở tài khoản thanh toán giao dịch.
- Số tiền gửi trong TK thanh toán thường là tiền gửi không có kỳ hạn.
- Chủ tài khoản được phép mở/đóng TK tiền gửi thanh toán nếu hợp phát, được yêu cầu sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng. Chủ tài khoản thanh toán có thể ủy quyền cho người khác thực hiện các giao dịch theo quy định
- Nhiệm vụ của ngân hàng là phải chấp nhận mở/đóng tài khoản thanh toán và thực hiện giao dịch theo yêu cầu từ phía khách hàng theo quy định nếu như giao dịch đó hợp pháp.
- Tiền gửi thanh toán tại ngân hàng TMCP được phép cho vay dưới các hình thức như: Vay ngày, vay qua đêm… Và khi cho vay như vậy cần phải trả lãi cho chủ tài khoản thanh toán.
- Với những ai thường xuyên giao dịch bằng số tiền mặt lớn thì nên liên hệ ngân hàng uy tín để mở tài khoản thanh toán.
So sánh tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm
Sự khác biệt chính giữa tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm, bao gồm lãi suất, mục đích, cách sử dụng và thời gian gửi, đã được DNSE tóm gọn như sau:
Lãi suất
Lãi suất của tiền gửi thanh toán thường ở mức khá thấp. Tuy nhiên, trong thời gian gần đây, một số ngân hàng đã bắt đầu quan tâm nhiều hơn đến nguồn vốn này, và cạnh tranh giữa các ngân hàng đã đẩy lên mức lãi suất tiền gửi thanh toán.
Tiền gửi tiết kiệm thường có lãi suất cao hơn, và mức này có thể biến đổi tùy theo kỳ hạn. Tuy nhiên, lãi suất trung bình thường ổn định ở mức khoảng 7%.
Cách sử dụng
Như tên của chúng ngụ ý, thẻ thanh toán được thiết kế để đáp ứng các nhu cầu liên quan đến thanh toán. Các giao dịch thanh toán thường được thực hiện thông qua các loại thẻ như Mastercard và Visa. Mặt khác, với tiền gửi tiết kiệm, bạn có thể mở tài khoản và gửi tiền tại bất kỳ ngân hàng nào theo sở thích của bạn.
Thêm vào đó, việc rút tiền từ thẻ thanh toán thường đơn giản hơn so với việc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm. Để duy trì mức lãi suất mong muốn trên tiền gửi tiết kiệm, bạn cần giữ tiền trong tài khoản đến khi kỳ hạn đáo hạn. Do đó, việc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm thường gặp hạn chế hơn.
Thời gian gửi tiền
Thời gian gửi tiền vào tài khoản thanh toán có thể linh hoạt và tùy chỉnh theo yêu cầu của người gửi, do đó không có nhiều hạn chế về thời hạn. Tất cả các giao dịch và thỏa thuận có thể được thực hiện sau khi người gửi đăng ký tài khoản và đảm bảo duy trì số dư theo quy định.
Ngược lại, người gửi tiền tiết kiệm sẽ phải chọn thời gian gửi tiền dựa trên các kỳ hạn đã được định trước. Có thể là tiền gửi không kỳ hạn hoặc tiền gửi có kỳ hạn. Hiện nay, hầu hết các ngân hàng quy định rằng thời hạn gửi tiền có thể kéo dài từ một tháng đến ba năm. Sau khi gửi tiền vào ngân hàng, người gửi tiền sẽ nhận được một số tiền vào ngày cuối cùng của mỗi kỳ hạn, được gọi là ngày đáo hạn.
Mục đích sử dụng
Tiền gửi thanh toán thường được ưu tiên sử dụng cho việc thanh toán và giao dịch hàng ngày. Số tiền trong tài khoản thanh toán có thể dễ dàng và nhanh chóng được sử dụng để chi trả các khoản thanh toán hoặc để thực hiện các giao dịch như chuyển tiền, nhận lương…
Mặt khác, tiền gửi tiết kiệm thường được sử dụng như một hình thức đầu tư an toàn. Sau khi gửi hoặc nhận theo thời hạn đã được định trước, bạn có thể nhận được lãi suất từ ngân hàng.
Cách phân biệt tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn đơn giản và chính xác nhất.
Hiện nay, có ba loại hình tiền gửi phổ biến mà nhiều người biết đến, đó là tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn. Tuy nhiên, thường xảy ra sự nhầm lẫn nghiêm trọng về ba loại hình này. Để phân biệt một cách đơn giản, hãy xem xét các điểm sau đây:
- Tiền gửi tiết kiệm yêu cầu bạn phải tới phòng giao dịch ngân hàng để thực hiện gửi tiền và nhận sổ tiết kiệm (hoặc thẻ tiết kiệm). Để đáo hạn sổ tiết kiệm hoặc rút tiền trước hạn, bạn cũng phải đến ngân hàng với chứng minh thư và sổ tiết kiệm để thực hiện giao dịch.
- Trong khi đó, tiền gửi không kỳ hạn chỉ đòi hỏi bạn có tài khoản thanh toán. Mỗi tháng, bạn sẽ nhận được một số tiền lãi tính theo lãi suất không kỳ hạn (lãi suất này thường rất thấp) và số tiền lãi sẽ được tự động cộng vào tài khoản thanh toán của bạn.
- Tiền gửi có kỳ hạn cho phép bạn sử dụng tài khoản thanh toán tại ngân hàng để gửi tiền có kỳ hạn trực tuyến thông qua các kênh ngân hàng điện tử của ngân hàng, ví dụ như Internet Banking, Mobile Banking, BankPlus… Miễn là bạn đã đăng ký một trong các dịch vụ ngân hàng điện tử này. Khi gửi tiền qua các kênh này, bạn có thể thực hiện giao dịch bất cứ lúc nào. Mỗi lần gửi tiền như vậy tạo ra một tài khoản tiết kiệm mới, hoàn toàn độc lập với các tài khoản tiết kiệm trước đó. Tất cả các tài khoản tiết kiệm này được lưu trữ trên hệ thống ứng dụng của ngân hàng, cho phép bạn kiểm tra hoặc rút tiền bất kỳ lúc nào.
Trên đây là một tóm tắt về khái niệm “Tiền gửi thanh toán là gì?” và một số điểm quan trọng cần lưu ý khi sử dụng tiền gửi thanh toán cũng như so sánh giữa tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm. Hi vọng kinhteluatvcu.edu.vn đã đem lại bài viết cần thiết cho bạn và hãy luôn đón nhận các bài viết tiếp theo của chúng tôi nhé!
Doãn Triết Trí Là Một Chuyên Gia Trong Lĩnh Vực Tài Chính. Muốn Chia Sẻ Những Kiến Thức Mới Nhất Về Các Vấn Đến Liên Quan Đến Tài Chính Bao Gồm Tiền Tệ, Thị Trường, Tỷ Gía,.. Đến Với Các Độc Gỉa Trên Toàn Thế Giới